Leasing czy wynajem długoterminowy? Podobieństwa i różnice

Wielu przedsiębiorców zastanawia się, czy lepszym sposobem finansowania firmowej floty będzie wynajem długoterminowy, czy leasing samochodu. Na to pytanie nie ma jednak jednoznacznej odpowiedzi, gdyż oba rozwiązania mają mocne i słabsze strony. Ostateczny wybór powinien być uzależniony zwłaszcza od potrzeb firmy oraz jej kondycji finansowej. 

W artykule porównujemy dwie formy finansowania – najem długoterminowy i leasing operacyjny. Wskazujemy podobieństwa i istotne różnice oraz wyjaśniamy, czy w przypadku najmu bądź leasingu można stać się właścicielem pojazdu po zakończeniu umowy.

Wynajem długoterminowy a leasing samochodu – cechy wspólne

W obu przypadkach można zyskać szereg korzyści. Firma, rezygnując z zakupu pojazdów czy innych środków trwałych za gotówkę, unika zamrażania kapitału, który może na bieżąco inwestować. Zarówno podpisanie umowy na leasing samochodu (czy też innych środków trwałych), jak i wynajmu to minimum formalności. Użytkowany przedmiot przed zakończeniem umowy pozostaje własnością finansującego.

Leasing a wynajem – porównanie kosztów

Obie formy finansowania mogą różnić się kosztami, związanymi m.in. z czasem trwania umowy i wysokością miesięcznych rat, ewentualną wpłatą własną, eksploatacją pojazdu, dodatkowymi usługami i późniejszą możliwością wykupu auta.

Koszty w przypadku wynajmu długoterminowego

Wynajem długoterminowy jest przeznaczony zwłaszcza dla tych przedsiębiorców, którzy cenią sobie wygodę i przewidywalność. Decydując się na tę formę finansowania, opłacają comiesięcznie stałą kwotę czynszu, która obejmuje liczne usługi dodatkowe. Najczęściej zaliczają się do nich ubezpieczenie, okresowe przeglądy, naprawy, a także sezonowa wymiana ogumienia czy innych części, które z czasem naturalnie się zużywają.

Najemca nie musi się zatem przejmować takimi obowiązkami i nie jest narażony na dodatkowe koszty. Może również otrzymać wsparcie administracyjne, np. związane z rejestracją pojazdu. Wysokość czynszu jest stała – ustala się ją przed podpisaniem umowy, biorąc pod uwagę przewidywaną utratę wartości środka trwałego oraz marżę finansującego.

Koszty w przypadku leasingu

W przypadku leasingu operacyjnego zazwyczaj to leasingobiorca na własną rękę pokrywa wszelkie koszty bieżącej eksploatacji, napraw, przeglądów czy ubezpieczeń. Każdego miesiąca reguluje raty leasingowe, spłacając w ten sposób wartość leasingowanego przedmiotu, powiększoną o marżę finansującego. Może być również zobowiązany do wniesienia opłaty wstępnej. Comiesięczna rata leasingu operacyjnego jest wyższa w porównaniu do czynszu najmu.

Osoba, która wzięła leasing samochodu osobowego, może jednak po zakończeniu umowy wykupić pojazd w atrakcyjnej cenie, znacznie niższej w porównaniu do wartości rynkowej. Zwykle ma również wpływ na wybór firmy ubezpieczeniowej czy serwisu, a czasami może również poddać przedmiot umowy modernizacji. Zamiar przeprowadzenia tego typu czynności należy jednak obowiązkowo zgłosić finansującemu i uzyskać jego zgodę.

Okres finansowania – na jaki czas zawierana jest umowa?

Umowa leasingu operacyjnego powinna być podpisana na co najmniej 40% okresu amortyzacji. Jest to zazwyczaj 5 lat, lecz niektóre firmy leasingowe wydłużają ten okres o dodatkowe 1-2 lata.

Umowa wynajmu może natomiast zostać zawarta na krótszy czas – np. 2 lub 3 lata. Przedsiębiorca po jej zakończeniu zwykle zwraca środek trwały finansującemu, po czym może podpisać kolejną umowę na długoterminowy najem. To oznacza, że może wymieniać samochód na nowy i nie musi przejmować się poszukiwaniem nabywcy dotychczas używanego pojazdu.

Leasing czy wynajem – od czego uzależnić ostateczną decyzję?

Każda z opisywanych form finansowania sprawdzi się w przypadku innych grup przedsiębiorców. Przed podjęciem ostatecznej decyzji warto odpowiedzieć sobie na 7 następujących pytań:

1. Czy zależy Ci na częstej zmianie środków trwałych na nowe – np. ze względu na potrzebę budowania prestiżowego wizerunku firmy?
2. Jak dużym kapitałem dysponuje Twoja firma i czy jest w stanie pokryć koszty niespodziewanych awarii bez narażania się na obniżenie płynności finansowej?
3. Jak często Twoja firma korzysta z floty samochodowej? W przypadku wynajmu długoterminowego przekroczenie zapisanego w umowie limitu kilometrów naraża na dodatkowe opłaty.
4. Czy po zakończeniu umowy zamierzasz wykupić udostępniany przez finansującego środek trwały?
5. Czy Twojej firmie zależy na elastyczności w zakresie eksploatacji środka trwałego, wyboru ubezpieczyciela, firmy serwisowej itp.?
6. Jak wysoką ratę jesteś w stanie opłacać co miesiąc?
7. Na jak długi okres zamierzasz zawrzeć umowę z finansującym?

Najem długoterminowy a leasing auta – różnice

W poniższej tabeli przedstawiamy zestawienie najważniejszych różnic pomiędzy wynajmem długoterminowym a leasingiem. 

Chcesz skorzystać z leasingu?